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      銀行對貸款客戶評定信用等級，由于標(biāo)準(zhǔn)不一、方法各異，缺乏專業(yè)化、公信力和權(quán)威性，其評級結(jié)果沒有信用狀況證明的效力。同時評級的收費(fèi)問題，也經(jīng)常導(dǎo)致企業(yè)對銀行評級目的性的質(zhì)疑。根據(jù)有關(guān)政策規(guī)定：銀行內(nèi)部信用評級只限于內(nèi)部使用，不得向社會公布。

      銀行對企業(yè)評信用等級只是銀行內(nèi)部風(fēng)險管理的手段。內(nèi)部評級是企業(yè)內(nèi)部信用風(fēng)險管理的一個環(huán)節(jié)，評級結(jié)果的使用者是評級主體本身，它不具備第三方信用評級的基本特征和廣泛用途。內(nèi)部評級是利益關(guān)聯(lián)方的評判，銀行對貸款人這種缺少第三方的評判不可能客觀。

      銀行獲取的信息，一是為自身服務(wù)的；二是不全面。銀行“貸”和“借”的信息，在社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展中只是一小部分。企業(yè)在市場監(jiān)管、生產(chǎn)銷售、產(chǎn)品質(zhì)量、售后服務(wù)、依法納稅、進(jìn)出口、投融資、參與公益事業(yè)、接受各種處罰、對股東和員工的行為等等，這些信息都不能被銀行一一獲得。而信息的全面性決定其有效性，僅僅根據(jù)自用的有限信息如何判斷客戶信用優(yōu)劣。

      銀行把信用理解為按期償還，不準(zhǔn)確。在《辭海》、《中國大百科全書》、《大英百科全書》中都把信用與“信任”等同。信用的核心在于信任，一方面是指主觀上是否具有值得他人對其履行義務(wù)能力給以信任的因素，包括良好品格等人格方面的因素與資本狀況、生產(chǎn)能力等財產(chǎn)方面的因素；另一方面是指其履行義務(wù)能力在客觀上能為他人所信任的程度。信用是人類的一種心理現(xiàn)象，它的特征是信任和安全感，同時信用是一種人與人的關(guān)系，是由人類個體集結(jié)成人類社會的一個必要條件，信用往往涉及到預(yù)期，還涉及到法律規(guī)定的義務(wù)等。根據(jù)是否按期償還評定信用等級的高低是對信用的嚴(yán)重曲解。

      按照社會分工日益細(xì)化的趨勢，內(nèi)部評級不利于社會分工的細(xì)化，不具有專業(yè)化的特征。內(nèi)部評級不利于信用評級社會功能的發(fā)揮。信用評級從本質(zhì)上定義，是一項具有廣泛的社會性工作。它既要發(fā)揮向社會公眾傳達(dá)信用信息的職能，又要承擔(dān)接受社會監(jiān)督的義務(wù)。顯然，內(nèi)部評級沒有上述職能和義務(wù)，其評級結(jié)果不能向社會發(fā)布，因此內(nèi)部評級不具有信用評級應(yīng)具備的社會功能。

      作為主要信用風(fēng)險控制的內(nèi)部信用評級，無論是在評級方法、數(shù)據(jù)的采集、數(shù)據(jù)的加工處理等方面，均存在不足。

      評級方法缺乏專業(yè)評估標(biāo)準(zhǔn)。而就我國目前的評級方法而言，定性分析始終占據(jù)著絕對主要的位置，定量分析則微乎其微。目前商業(yè)銀行使用的打分法，從表面上看是數(shù)據(jù)指標(biāo)的評定，有一些定量的意味。但實(shí)質(zhì)上，它對權(quán)重的確定缺乏客觀的依據(jù)。“打分法”需要對影響信用的定量和定性的各種因素（如負(fù)債比例、盈利水平、企業(yè)素質(zhì)等）給予一定的權(quán)重。而我國銀行的做法很難客觀地確定每一個因素固定的權(quán)重，因此根據(jù)固定權(quán)重得出的評級結(jié)果，自然難以準(zhǔn)確地反映評級對象的信用風(fēng)險。這種評級方法在數(shù)據(jù)指標(biāo)的評判上是缺乏說服力的。沒有定量為基礎(chǔ)的信用評級方法在實(shí)際的應(yīng)用中越來越顯示出它的蒼白與不足。

      評級內(nèi)容不夠完善，缺少對宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況的評價，行業(yè)分析和研究明顯不足。有證據(jù)顯示，企業(yè)信用等級的降級及合同違約的概率在周期性的低谷時期可能要比高漲時期極為顯著地加大。因此，對國家、世界的宏觀經(jīng)濟(jì)態(tài)勢進(jìn)行分析預(yù)測是必不可少的。受評級對象所處行業(yè)及在該行業(yè)中的地位，也是影響其信用風(fēng)險的重要因素。

      企業(yè)信用等級評判指標(biāo)體系不夠科學(xué)。首先，指標(biāo)權(quán)重的確定缺乏客觀依據(jù)。由于影響企業(yè)信用狀況的各個因素是相互聯(lián)系的，在對單個指標(biāo)進(jìn)行打分，然后加總的情況下，需要利用一定的統(tǒng)計分析技術(shù)，確定影響企業(yè)信用品質(zhì)的主要因素及其相關(guān)系數(shù)，以剔除重復(fù)計分的因素。由于缺乏足夠的數(shù)據(jù)資料，只能根據(jù)經(jīng)驗(yàn)或信貸員判斷來選取指標(biāo)和確定權(quán)重，使標(biāo)準(zhǔn)的可行性大為降低。特別重要的是，由于每一個企業(yè)所處的環(huán)境不同，同一因素對不同的企業(yè)影響不可能完全一樣，根據(jù)固定權(quán)重得出的結(jié)果自然難以準(zhǔn)確反映企業(yè)的信用風(fēng)險。其次，缺乏現(xiàn)金流量的分析和預(yù)測。企業(yè)財務(wù)風(fēng)險這一重要因素在信用等級評判中雖占一定比例，但沒有充分體現(xiàn)出，現(xiàn)金流量是企業(yè)償還到期債務(wù)的根本保證，是分析企業(yè)未來償付能力的核心因素。銀行采用的信用評級方法基本上沒有對現(xiàn)金流量充足性的分析和預(yù)測，因而難以反映受企業(yè)未來的真實(shí)償債能力，而過度偏重于傳統(tǒng)償債能力指標(biāo)，過度偏輕于現(xiàn)金流量指標(biāo)，把資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率等作為基本指標(biāo)，卻把現(xiàn)金流量作為修正指標(biāo)；基本評判指標(biāo)偏少，而修正指標(biāo)偏多。修正指標(biāo)過多，往往會修之過正。尤其是在當(dāng)前我國會計信息失真情況非常廣泛和嚴(yán)重的條件下，修正指標(biāo)越多，將造成評價結(jié)果失準(zhǔn)可能性越大。

      數(shù)據(jù)建設(shè)缺乏統(tǒng)一性。隨著信息時代的到來，信息科學(xué)在銀行業(yè)的應(yīng)用取得了長足的進(jìn)展。但是由于各銀行在信息系統(tǒng)開發(fā)上缺乏前瞻性和不連續(xù)性，造成信息之間冗余，數(shù)據(jù)之間的一致性較差。基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的不統(tǒng)一和準(zhǔn)確性不足嚴(yán)重阻滯了商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理水平的提高。

      缺乏一支高水平的評級隊伍，缺乏具有風(fēng)險意識的領(lǐng)導(dǎo)團(tuán)隊，缺乏科學(xué)的信用風(fēng)險測量與控制技術(shù)等，在這樣背景下所派生的銀行信用評估是“自己的刀削不了自己的疤”。