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      銀行對(duì)貸款客戶(hù)評(píng)定信用等級(jí)，由于標(biāo)準(zhǔn)不一、方法各異，缺乏專(zhuān)業(yè)化、公信力和權(quán)威性，其評(píng)級(jí)結(jié)果沒(méi)有信用狀況證明的效力。同時(shí)評(píng)級(jí)的收費(fèi)問(wèn)題，也經(jīng)常導(dǎo)致企業(yè)對(duì)銀行評(píng)級(jí)目的性的質(zhì)疑。根據(jù)有關(guān)政策規(guī)定：銀行內(nèi)部信用評(píng)級(jí)只限于內(nèi)部使用，不得向社會(huì)公布。

      銀行對(duì)企業(yè)評(píng)信用等級(jí)只是銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理的手段。內(nèi)部評(píng)級(jí)是企業(yè)內(nèi)部信用風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)環(huán)節(jié)，評(píng)級(jí)結(jié)果的使用者是評(píng)級(jí)主體本身，它不具備第三方信用評(píng)級(jí)的基本特征和廣泛用途。內(nèi)部評(píng)級(jí)是利益關(guān)聯(lián)方的評(píng)判，銀行對(duì)貸款人這種缺少第三方的評(píng)判不可能客觀。

      銀行獲取的信息，一是為自身服務(wù)的；二是不全面。銀行“貸”和“借”的信息，在社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中只是一小部分。企業(yè)在市場(chǎng)監(jiān)管、生產(chǎn)銷(xiāo)售、產(chǎn)品質(zhì)量、售后服務(wù)、依法納稅、進(jìn)出口、投融資、參與公益事業(yè)、接受各種處罰、對(duì)股東和員工的行為等等，這些信息都不能被銀行一一獲得。而信息的全面性決定其有效性，僅僅根據(jù)自用的有限信息如何判斷客戶(hù)信用優(yōu)劣。

      銀行把信用理解為按期償還，不準(zhǔn)確。在《辭海》、《中國(guó)大百科全書(shū)》、《大英百科全書(shū)》中都把信用與“信任”等同。信用的核心在于信任，一方面是指主觀上是否具有值得他人對(duì)其履行義務(wù)能力給以信任的因素，包括良好品格等人格方面的因素與資本狀況、生產(chǎn)能力等財(cái)產(chǎn)方面的因素；另一方面是指其履行義務(wù)能力在客觀上能為他人所信任的程度。信用是人類(lèi)的一種心理現(xiàn)象，它的特征是信任和安全感，同時(shí)信用是一種人與人的關(guān)系，是由人類(lèi)個(gè)體集結(jié)成人類(lèi)社會(huì)的一個(gè)必要條件，信用往往涉及到預(yù)期，還涉及到法律規(guī)定的義務(wù)等。根據(jù)是否按期償還評(píng)定信用等級(jí)的高低是對(duì)信用的嚴(yán)重曲解。

      按照社會(huì)分工日益細(xì)化的趨勢(shì)，內(nèi)部評(píng)級(jí)不利于社會(huì)分工的細(xì)化，不具有專(zhuān)業(yè)化的特征。內(nèi)部評(píng)級(jí)不利于信用評(píng)級(jí)社會(huì)功能的發(fā)揮。信用評(píng)級(jí)從本質(zhì)上定義，是一項(xiàng)具有廣泛的社會(huì)性工作。它既要發(fā)揮向社會(huì)公眾傳達(dá)信用信息的職能，又要承擔(dān)接受社會(huì)監(jiān)督的義務(wù)。顯然，內(nèi)部評(píng)級(jí)沒(méi)有上述職能和義務(wù)，其評(píng)級(jí)結(jié)果不能向社會(huì)發(fā)布，因此內(nèi)部評(píng)級(jí)不具有信用評(píng)級(jí)應(yīng)具備的社會(huì)功能。

      作為主要信用風(fēng)險(xiǎn)控制的內(nèi)部信用評(píng)級(jí)，無(wú)論是在評(píng)級(jí)方法、數(shù)據(jù)的采集、數(shù)據(jù)的加工處理等方面，均存在不足。

      評(píng)級(jí)方法缺乏專(zhuān)業(yè)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)。而就我國(guó)目前的評(píng)級(jí)方法而言，定性分析始終占據(jù)著絕對(duì)主要的位置，定量分析則微乎其微。目前商業(yè)銀行使用的打分法，從表面上看是數(shù)據(jù)指標(biāo)的評(píng)定，有一些定量的意味。但實(shí)質(zhì)上，它對(duì)權(quán)重的確定缺乏客觀的依據(jù)。“打分法”需要對(duì)影響信用的定量和定性的各種因素（如負(fù)債比例、盈利水平、企業(yè)素質(zhì)等）給予一定的權(quán)重。而我國(guó)銀行的做法很難客觀地確定每一個(gè)因素固定的權(quán)重，因此根據(jù)固定權(quán)重得出的評(píng)級(jí)結(jié)果，自然難以準(zhǔn)確地反映評(píng)級(jí)對(duì)象的信用風(fēng)險(xiǎn)。這種評(píng)級(jí)方法在數(shù)據(jù)指標(biāo)的評(píng)判上是缺乏說(shuō)服力的。沒(méi)有定量為基礎(chǔ)的信用評(píng)級(jí)方法在實(shí)際的應(yīng)用中越來(lái)越顯示出它的蒼白與不足。

      評(píng)級(jí)內(nèi)容不夠完善，缺少對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況的評(píng)價(jià)，行業(yè)分析和研究明顯不足。有證據(jù)顯示，企業(yè)信用等級(jí)的降級(jí)及合同違約的概率在周期性的低谷時(shí)期可能要比高漲時(shí)期極為顯著地加大。因此，對(duì)國(guó)家、世界的宏觀經(jīng)濟(jì)態(tài)勢(shì)進(jìn)行分析預(yù)測(cè)是必不可少的。受評(píng)級(jí)對(duì)象所處行業(yè)及在該行業(yè)中的地位，也是影響其信用風(fēng)險(xiǎn)的重要因素。

      企業(yè)信用等級(jí)評(píng)判指標(biāo)體系不夠科學(xué)。首先，指標(biāo)權(quán)重的確定缺乏客觀依據(jù)。由于影響企業(yè)信用狀況的各個(gè)因素是相互聯(lián)系的，在對(duì)單個(gè)指標(biāo)進(jìn)行打分，然后加總的情況下，需要利用一定的統(tǒng)計(jì)分析技術(shù)，確定影響企業(yè)信用品質(zhì)的主要因素及其相關(guān)系數(shù)，以剔除重復(fù)計(jì)分的因素。由于缺乏足夠的數(shù)據(jù)資料，只能根據(jù)經(jīng)驗(yàn)或信貸員判斷來(lái)選取指標(biāo)和確定權(quán)重，使標(biāo)準(zhǔn)的可行性大為降低。特別重要的是，由于每一個(gè)企業(yè)所處的環(huán)境不同，同一因素對(duì)不同的企業(yè)影響不可能完全一樣，根據(jù)固定權(quán)重得出的結(jié)果自然難以準(zhǔn)確反映企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)。其次，缺乏現(xiàn)金流量的分析和預(yù)測(cè)。企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)這一重要因素在信用等級(jí)評(píng)判中雖占一定比例，但沒(méi)有充分體現(xiàn)出，現(xiàn)金流量是企業(yè)償還到期債務(wù)的根本保證，是分析企業(yè)未來(lái)償付能力的核心因素。銀行采用的信用評(píng)級(jí)方法基本上沒(méi)有對(duì)現(xiàn)金流量充足性的分析和預(yù)測(cè)，因而難以反映受企業(yè)未來(lái)的真實(shí)償債能力，而過(guò)度偏重于傳統(tǒng)償債能力指標(biāo)，過(guò)度偏輕于現(xiàn)金流量指標(biāo)，把資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率等作為基本指標(biāo)，卻把現(xiàn)金流量作為修正指標(biāo)；基本評(píng)判指標(biāo)偏少，而修正指標(biāo)偏多。修正指標(biāo)過(guò)多，往往會(huì)修之過(guò)正。尤其是在當(dāng)前我國(guó)會(huì)計(jì)信息失真情況非常廣泛和嚴(yán)重的條件下，修正指標(biāo)越多，將造成評(píng)價(jià)結(jié)果失準(zhǔn)可能性越大。

      數(shù)據(jù)建設(shè)缺乏統(tǒng)一性。隨著信息時(shí)代的到來(lái)，信息科學(xué)在銀行業(yè)的應(yīng)用取得了長(zhǎng)足的進(jìn)展。但是由于各銀行在信息系統(tǒng)開(kāi)發(fā)上缺乏前瞻性和不連續(xù)性，造成信息之間冗余，數(shù)據(jù)之間的一致性較差。基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的不統(tǒng)一和準(zhǔn)確性不足嚴(yán)重阻滯了商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提高。

      缺乏一支高水平的評(píng)級(jí)隊(duì)伍，缺乏具有風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的領(lǐng)導(dǎo)團(tuán)隊(duì)，缺乏科學(xué)的信用風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量與控制技術(shù)等，在這樣背景下所派生的銀行信用評(píng)估是“自己的刀削不了自己的疤”。